Índice de endividamento: saiba como calcular e evitar dívidas em sua franquia 

O índice de endividamento é uma forma de prevenir um dos maiores medos dos empresários: as dívidas. E há uma razão para esse temor, pois uma pesquisa feita pelo Sebrae e pela Fundação Getúlio Vargas (FGV) apontou que entre os meses de junho e julho do ano de 2020, 36% das pequenas empresas acumularam dívidas. 

Todavia, saiba que o endividamento também afeta os consumidores. Segundo a Confederação Nacional do Comércio de Bens, Serviços e Turismo (CNC), o número de brasileiros endividados bateu novo recorde em abril de 2022. 77,7% das famílias brasileiras fecharam o mês com pelo menos uma dívida. 

Para te ajudar, a Central do Franqueado preparou este artigo para que você aprenda tudo sobre o endividamento e — é claro — como evitá-lo.

Neste artigo você irá encontrar:

• O que é índice de endividamento?
• Qual a importância do índice de endividamento?
• Como calcular o índice de endividamento
• Formas de endividamento existentes
• Como manter um bom índice de endividamento
• Conclusão

O que é índice de endividamento?

Um dos indicadores financeiros mais conhecidos dentro dos negócios é o índice de endividamento geral, também conhecido pela sigla “EG”. Ele é uma ferramenta que possibilita calcular como está a situação financeira de uma instituição, levando em conta todo o ativo da empresa. 

Para sua aplicação é necessário ter conhecimento de como deve ser feito o Cálculo de Endividamento Geral. Com ele é possível obter noção de quanto do ativo total da instituição está comprometido, principalmente com relação a terceiros.

É importante saber sobre o valor do seu endividamento, principalmente para poder arcar com seus negócios. Pois auxilia de grande ajuda na melhor distribuição financeira e decisões da instituição. No entanto, é preciso se ter um nível mediado desta taxa de endividamento. Instituições com altos índices de endividamento normalmente podem ter um baixo retorno financeiro. Isso porque grande parte do valor arrecadado da margem de lucros acaba direcionado para pagamento de dívidas. 

Já empresas com uma baixa taxa de endividamento, podem estar enfrentando problemas com sua capacidade de crescimento. Assim não conseguindo aumentar sua lucratividade. 

Em redes de franquias, o índice de endividamento é uma métrica fundamental para avaliar se a rede é uma boa opção de investimento. Afinal, nenhum investidor vai se interessar em abrir uma unidade franqueada de uma rede que está cheia de dívidas, não é mesmo? Por isso, apresentar um índice de endividamento satisfatório para interessados em investir na rede de franquias é uma estratégia dos franqueadores para mostrar ao investidor que a rede é uma boa opção de empreendimento.

Qual a importância do índice de endividamento?

O índice de endividamento é importante para todos os empreendedores, inclusive aqueles que estão no mercado de franquias. Como você viu anteriormente, consultar o índice de endividamento é uma alternativa para descobrir se uma determinada organização é um investimento viável.

Também, a partir do índice de endividamento, você vai verificar a participação de terceiros na empresa. Se o empreendimento faz muitos empréstimos, por exemplo, é um sinal de muitas dívidas passivas. 

Mas o índice de endividamento também é indispensável para você, franqueador, que está em dúvida quanto ao desempenho da rede de franquias. Por isso, saber calcular este índice é uma das formas de descobrir se o seu empreendimento está caminhando para o sucesso. Continue lendo para descobrir como calcular o índice de endividamento!

Como calcular o índice de endividamento?

A fórmula para calcular o índice de endividamento geral é simples. Basta apenas somar seus passivos, sendo eles de curto a longo prazo, e dividir pelo total do ativo. Sendo então:

Capital de terceiros / Ativo total X 100

Para explicar de forma simples e objetiva, vamos utilizar o exemplo de uma empresa que está com um valor ativo total de R$ 5.000.000. Enquanto em passivos está com R$ 1.000.000 de curto prazo, e R$ 75.000 a longo prazo.

Para formular o cálculo, deverá ser dividido o valor da soma do passivo exigível (1.000.000 + 75.000 = 1.075.000) com o total ativo (5.000.000). Obtendo assim o valor de endividamento da instituição. Sendo assim, o cálculo do índice de endividamento geral ficará: (1.000.000 + 75.000 / 5.000.000) x 100. Ficando o valor de 21,5% em dívidas.

Viu como é fácil? Portanto, quanto menor for o índice de endividamento, melhor será a saúde financeira da rede de franquias. No exemplo acima, aproximadamente 22% do faturamento da empresa está comprometido pelas dívidas. Agora, vamos supor que uma outra empresa tem um valor ativo total de R$ 1.000.000. Porém, os passivos de curto prazo são de R$ 500.000 e o de longo prazo R$ 250.000. 

Então, o cálculo ficará 500.000 + 250000, totalizando 750000 que deve ser dividido por 1000000 e depois multiplicado por 100, que vai resultar em 75. Ou seja, 75% do valor de ativo da empresa está comprometido pelas dívidas.

Formas de endividamento existentes?

No mundo corporativo existem diversas formas de dívida. O fato já que existem diversos negócios ocasiona em formas diferentes de criação de credores. A seguir, separamos para você algumas das situações mais comuns quando o assunto é endividamento. 

Endividamento total

Essa forma de dívida acontece normalmente por conta de um mal investimento do capital da empresa. Sendo a união de uma dívida a longo prazo e o patrimônio líquido da instituição. Ele também é conhecido como endividamento geral, o qual calculamos anteriormente. É um dos indicadores mais fáceis de calcular e visualizar os resultados.

Empresas que enfrentam um endividamento total devem ter muito cuidado para que os problemas financeiros não resultem no encerramento das atividades.

Endividamento sobre patrimônio

Quando uma empresa possui um patrimônio, o mesmo passa a ser uma forma de capital própria. Neste caso a dívida é sobre o capital da empresa, que provavelmente recebeu colaboração de terceiros, ficando como garantia o patrimônio. 

Em caso de inadimplência, a dívida pode levar até mesmo ao prejuízo deste patrimônio. Isto é, se há uma fábrica ou sala comercial usada como garantia de pagamento para um empréstimo, por exemplo, ela pode ser tomada pelo credor se o pagamento não for feito. Além disso, este bem da empresa ficará comprometido e não poderá ser usado em outras negociações. 

Endividamento de longo prazo

São dívidas vindas normalmente de empréstimos ou até mesmo o capital investido em determinada empresa. A princípio, essas dívidas não parecem representar perigo para o empreendedor. 

Porém, é muito importante manter o controle acerca deste tipo de endividamento. Principalmente porque ele pode se somar a outras dívidas e causar um grande prejuízo para a empresa se sair do controle. 

Como manter um bom índice de endividamento?

No mundo dos negócios ter um endividamento razoável é muito melhor que não possuir nenhum. Porém, ainda sim é preciso ter cautela sobre as dívidas, já que qualquer coisa pode resultar em problemas. Um bom planejamento financeiro é indispensável para o desenvolvimento saudável do negócio. Pois, com um planejamento estratégico, financeiro e orçamentário, será mais fácil seguir em apenas uma direção com a empresa. Sendo essencial segui-lo sem alterações.

Tomar cuidados com o capital de giro também é importante, já que ele é o suporte para a empresa manter-se a longo prazo e não criar muitas dívidas. A aquisição de recursos e vendas de títulos e até mesmo empréstimos podem boas saídas. Serão eles que irão impulsionar a empresa em sua estruturação financeira de capital, possibilitando o negócio de aplicar investimentos.  

Fazer a cobrança de clientes e fornecedores, apesar de algo não muito agradável, é inevitável. Para isso é preciso saber a maneira correta para ser feito, de modo que não crie situações embaraçosas. A redução de despesas é uma ótima alternativa em diversos aspectos. Cortar custos desnecessários auxilia muito na redução de endividamentos. Uma das coisas a serem levadas em conta é o estoque que não possui saída, já que o mesmo prejudica o capital de giro.

Conclusão

O índice de endividamento é uma medida utilizada para avaliar o quanto uma empresa ou indivíduo está endividado em relação ao seu patrimônio líquido. Ele é calculado dividindo o total da dívida da empresa pelo seu patrimônio líquido. O índice de endividamento é importante porque indica o grau de alavancagem financeira da empresa, ou seja, o quanto ela está dependente de empréstimos para financiar seus ativos.

No mercado de franquias, o índice de endividamento pode ser um indicador importante para avaliar a saúde financeira da franquia. Uma franquia com um índice de endividamento elevado pode estar com dificuldades para honrar seus compromissos financeiros e pode ser um sinal de risco para os investidores e franqueados.

No entanto, é importante lembrar que o índice de endividamento sozinho não é um indicador definitivo da saúde financeira de uma empresa. Ele deve ser avaliado em conjunto com outras métricas, como o lucro líquido, o fluxo de caixa e o retorno sobre o investimento.

Para minimizar o risco de endividamento excessivo, é importante que as franquias tenham um planejamento financeiro cuidadoso e uma gestão eficaz dos recursos financeiros. Além disso, é importante manter um bom relacionamento com os fornecedores e investidores, para garantir um fluxo constante de capital e apoio financeiro.

Em resumo, o índice de endividamento é uma métrica importante para avaliar a saúde financeira de uma franquia, mas deve ser avaliado em conjunto com outras métricas. Para minimizar o risco de endividamento excessivo, é importante ter um planejamento financeiro cuidadoso e uma gestão eficaz dos recursos financeiros, além de manter um bom relacionamento com fornecedores e investidores.

Uma boa alternativa para abertura de um negócio, sem grande risco de endividamento, são as franquias. Com o passar dos anos, elas estão cada vez mais apresentando mais estabilidade no mercado. Além disso, as mesmas já possuem um modelo de negócio know-how, que lhe favorece com instruções de como fazer seu gerenciamento. 

Porém, com tantas opções no mercado fica difícil escolher a que melhor se encaixa ao seu perfil empreendedor. A Central do Franqueado sabe que fazer a escolha certa não é fácil. Por isso, desenvolvemos o Portal de Franquias. O Portal tem como objetivo aproximar investidores interessados das melhores e mais bem sucedidas marcas do mercado de franquias. 

Ao acessar o Portal, você vai encontrar informações de investimento, taxas de franquia, royalties e propagandas e também vai conferir o faturamento mensal de cada uma das marcas. Acesse o Portal de Franquias da Central e conheça o seu futuro empreendimento!

Continue navegando em nosso site para ficar por dentro de todas as novidades do universo do franchising.